Introdução: Por Que Se Preparar Agora?
Estamos no final de 2025, e muitos de vocês já pensam na declaração de IR 2026 (referente aos rendimentos de 2025). Se você investe, trabalha como PJ ou tem múltiplas fontes de renda, precisa se preparar AGORA para economizar centenas ou até milhares de reais.
Neste guia, vamos explorar estratégias legais para reduzir seu imposto de renda, quais deduções você pode aproveitar e como organizar seus documentos para estar 100% preparado.
Tabela do Imposto de Renda 2025 (Declaração 2026)
A tabela do imposto de renda é reajustada anualmente pela inflação. Para 2025 (declaração 2026), os valores são:
| Faixa de Renda Mensal (Bruta) | Alíquota | Dedução |
|---|---|---|
| Até R$ 1.412 | Isento | - |
| R$ 1.412 a R$ 2.226 | 7.5% | R$ 105.90 |
| R$ 2.226 a R$ 2.751 | 15% | R$ 280.94 |
| R$ 2.751 a R$ 3.677 | 22.5% | R$ 504.29 |
| Acima de R$ 3.677 | 27.5% | R$ 869.36 |
Nota: Se você ganhar abaixo de R$ 1.412/mês, é isento de declarar (mas pode declarar voluntariamente se tiver rendimentos de investimentos ou outras fontes).
Deduções Que Você Pode Aproveitar (e Muitos Não Sabem)
1. Contribuição para Previdência Privada (PGBL/VGBL)
Se você contribui para um plano de previdência privada, pode deduzir até 12% da sua renda bruta. Exemplo: Ganho R$ 10.000/mês? Posso deduzir R$ 1.200 em previdência privada.
Vantagem: Reduz seu IR agora + economiza para aposentadoria
2. Gastos Médicos (Sem Limite!)
Diferente de dependentes, seus gastos médicos pessoais não têm limite. Consultas, exames, cirurgias, aparelhos - tudo pode ser deduzido. Guarde todos os recibos!
3. Educação Até R$ 3.561,50
Você pode deduzir até R$ 3.561,50 com educação (sua ou de dependentes). Cursos, graduação, pós-graduação - tudo conta.
4. Dependentes
Cada dependente rende R$ 2.275 de dedução. Cônjuge, filhos, netos (se você sustenta) - todos contam.
5. Doações para Instituições de Caridade
Até 6% da sua renda bruta pode ser deduzido em doações para organizações registradas na Caixa Econômica Federal.
6. Para PJs: Despesas Profissionais
Se você é PJ, pode deduzir: aluguel do escritório, energia, internet, materiais, etc. Mantenha todas as notas fiscais!
Investimentos: Como Funciona o IR em 2025?
Renda Fixa (CDB, Tesouro Direto, LCI, LCA)
Quanto mais tempo você deixa investido, menor o IR:
- Até 6 meses: 22.5% de IR
- 6 meses a 1 ano: 20% de IR
- 1 a 2 anos: 17.5% de IR
- Acima de 2 anos: 15% de IR
Dica: LCI e LCA são isentos de IR! Aproveite se puder.
Ações e Fundos de Ações
Bom news: Operações de até R$ 20.000/mês são isentas de IR! Acima disso, paga 15% de IR.
Fundos Multimercado
Come-cotas: você paga IR semestralmente (6 em junho, 31 em dezembro), mesmo sem vender as cotas!
Estratégias Legais para Economizar IR em 2025
1. Investir em LCI/LCA (Isento)
Se você tem R$ 50.000 para investir, por que não investir em LCI/LCA em vez de CDB? LCI rende 10-11% a.a. SEM IR. CDB rende parecido mas com 15% de desconto. Escolha fácil!
2. Deixar Investido por Mais Tempo
Renda fixa: se conseguir deixar 2 anos+, economiza 7.5% em IR (22.5% → 15%). Em R$ 100.000, são R$ 7.500 economizados!
3. Usar Limite de Ações (R$ 20.000/mês)
Se opera ações regularmente, aproveite o limite de R$ 20.000/mês para operações isentas. Acima disso, paga 15%.
4. Contribuir para Previdência Privada Antes de 31/12
Se você ganha bem, uma contribuição de R$ 2.000-5.000 em PGBL até 31 de dezembro vai reduzir seu IR anual em R$ 300-1.375. Rápido!
5. Organizar Despesas Médicas
Cirurgia, tratamento dentário, óculos? Guarde todos os recibos. Isso reduz o IR sem limite máximo.
Checklist: Prepare-se Agora (Faltam Dias!)
Antes de 31/12/2025:
- [ ] Reúna todos os extratos de investimentos (Tesouro, CDB, ações, fundos)
- [ ] Colete recibos médicos, odontológicos, psicológico
- [ ] Se pagou educação (sua ou dependentes), guarde notas
- [ ] Se é PJ, organize despesas profissionais
- [ ] Verifique se tem dependentes para declarar
- [ ] Considere contribuição para previdência privada
- [ ] Confira dados da empresa (CTPS, contracheques)
Perguntas Frequentes
Preciso declarar se ganhei apenas com investimentos?
Sim, se seus rendimentos totais ultrapassarem R$ 28.559,70 em 2025 (limite geral), ou se tem bens que somam mais de R$ 300.000. Mesmo que não precise, é vantajoso declarar para descontos.
Posso deduzir alimentação e transporte?
Não, infelizmente. Apenas saúde, educação, previdência e alguns gastos específicos.
Se não declarar, o que acontece?
Multa de 75% do imposto devido (mínimo R$ 165), mais juros. Evite!